如何做好国际EPC工程投标报价测算

从工程项目成本管理角度看，国际EPC工程投标报价是全过程成本管理的起点，同时一经业主接受中标即为合同金额，合同金额意味着工程项目的合同收入。国际EPC工程投标报价是一个系统工程，需要前后方多部门联动，国际工程造价团队人员应当在掌握全面的价格构成基础上，获取准确的价格输入信息，从而输出合理的测算价格，并进行全面的价格分析，以供高层管理人员进行最终投标定价决策。

全面掌握价格构成

结合相关国际组织的定义和工作实践，在进行国际EPC项目投标报价测算时，应坚持“以成本定价格”的原则，并可将国际EPC工程价格划分为：勘察设计费、设备及装置性材料采购费、物流运费、建筑安装工程费、现场施工其他费用、移交前后费用、财务费用、项目管理费、风险预备费及预计利润等。其中，因临时设施费、卸车保管费及HSE费用在国际EPC工程现场施工中费用占比较大，不应简单以国内惯例按照一定比例取费，需要单独列项计价。

充分理解招标文件

招标文件是编制投标文件的主要依据，同时也是日后签订合同的基础，一般包括技术规范和商务合同两个部分。通过对招标文件的研读，应当形成国际EPC项目价格测算的基础依据。

招标文件是编制投标文件的主要依据，同时也是日后签订合同的基础，一般包括技术规范和商务合同两个部分。通过对招标文件的研读，应当形成国际EPC项目价格测算的基础依据。

编制投标策划方案

在全面研读技术规范并分解各子系统要求的基础上，对国际EPC工程投标报价工作而言，投标方案的策划工作包括主要设计方案和主要资源组织方案两个方面，投标方案及其量化后的各类清单等将决定投标报价水平。

一、主要设计方案

设计方案要量化为可计价的清单，包括可供设备材料购置询价所需的设备材料清单和建安工程费计价所需的建安工程量清单。清单在投标阶段要注意尽量避免漏项和重大偏差。承包商应对照技术规范中的工作范围由总到分，将各系统、主要部分、接口界面进行梳理，以避免遗漏。在采购询价所依据的设备材料清单中，应注意影响设备价格的重要参数、材质、规格及标准是否与业主要求实现的性能有差异；在建安工程费计价所依据的建安工程量清单中，应重点关注影响建安工程费的项目，比如桩基、钢结构、混凝土、钢筋、管道、电缆等。

二、主要资源组织方案

资源组织方案要进一步量化为人力计划、采购划分表、物流方案、机械计划及临建项目清单等，供后续计量计价使用。通过前一阶段对招标文件的研读，可能存在或局部系统存在几种不同的设计方案均可满足业主在工期、质量、环保等性能或标准要求，EPC承包商要结合业主惯例或偏好分析、所在国别市场特点、当地化比例要求、现有资源分布情况、以往工程经验及方案技术经济等从设备、物流、人工、材料、机械及临建等方面进行策划，编制形成投标方案。

此外，前方市场调研信息和各类资源询价、类似工程项目的相关经验数据等也是获取准确测算所必备的输入信息。

输出合理测算价格

一、投标价格测算

在充分获取输入信息后，应按照价格构成对各分项价格进行测算，从而输出初步的国际EPC工程投标价格。

1.勘察设计费

根据勘察进展和工作划分，勘察作业多由当地专业公司执行并报价，勘察设计费由设计院进行报价；对于可能存在的设计审查、标准转化及图纸审批等设计环节费用，一般需由相关咨询审核方给予报价反馈。

2.设备及装置性材料采购费

由于采购环节费用占比在EPC各项中占比最高，因此要按照设计环节输出的设备材料清单进行主要设备材料的询价工作。在编制询价文件时需要包括招标文件要求配置的各类备品备件、专用工器具等。由于投标报价时间限制，对全部设备材料进行询价不可行也非必要。在主要设备材料多方询价中，既要对设计技术方案进行初步的调整和审核，又需结合相应的采购价格库进行价格复核。设备监造费要按照招标文件要求据实计入。

3.物流运费

结合设备材料及其他物资采购询价进行物流方案的初步策划并预估物流量，一般按大件、散货及40尺和20尺集装箱进行货量的预估，询价时一般分为海运段、目的港及内陆运输段。

4.建筑安装工程费

建安工程费是EPC总价的重要组成部分，基于设计方案量化后的清单，按照承包商主要资源组织方案（含人力、机械计划等），结合当地分包询价、分包协作单位价格水平及专业分包询价等价格信息，进行人工费、材料费、机械费及相关措施费等测算。如对当地比例有要求，在测算时应根据投标方案和询价一并考虑。

5.现场施工其他费用、移交前后费用、财务费用等

要根据招标文件研读分析承包商责任范围、投标方案策划和初步询价情况进行计价。

6.项目管理费

根据拟派出项目团队人力计划、办公设施配置及境内外办公相关询价等，进行项目管理费用测算。

7.风险预备费及预计利润

结合风险识别、合同条件及项目投标策略，初步拟定，供最终投标决策参考。

二、计价注意事项

1.投标方案策划与报价测算的匹配

结合业主要求、国别特点、自身资源等编制形成的投标方案的策划是报价测算编制的基础和依据。特别是，关注影响价格的几方面因素：当地设计惯例、指定供应商或分包商、主要设备选型及其采购物流方案、主要地材供应能力和价格、拟采用当地分包商或供货商的实力和价格、当地化比例要求、签约主体及税务筹划和保函开立行及格式等。一般而言，上述主要因素是应在投标方案策划时就基本明确，执行后的项目前期策划也宜与投标方案策划一脉相承。

2.按比例取费与据实计算相结合

一般情况下，除了财务费用、风险预备费及预计利润等采用按比例取费外，其他各项费用宜采用据实计算方式。采用按比例取费计价的，如保函等，要明确好基数和比例。由于国际EPC项目中的物流运费、项目管理费等金额较大，一般不宜采用按比例取费计算。但各项费用的占总价比例，以及各项费用存在的相对固定区间的比例关系，如物流运费占采购费比例、项目管理费占比等可做为价格分析的辅助指标。

此外，与国内定额或清单计价体系先套项后调差不同，上述国际EPC项目计价的基础是各项费用的成本。因此，要对各项费用的成本水平要较为充分的评估，利用属地化资源不断积累当地价格信息，夯实供货商或分包商价格水平，形成较有针对性和可行性的策划方案，把报价测算作为项目全过程成本管理的起点。

做出全面价格分析

在提交高层管理人员进行最终投标决策前，应对测算价格进行全面的对比分析，以有利于做出更准确的最终决策。

一、主要量价分析

有别于在前述组价测算过程中遵循从分项测算逐级汇总的原则，要采取从整体价格反向分析的原则进行比较。一方面要找准工程量、标准要求或性能指标中影响工程造价较大的主要因素进行分析比对。另一方面利用相关询价或经验数据在夯实价格主要组成部分的单价基础上，重点分析价格是否有交叉重复计列、计量计价过于保守而留余过多等问题，以便修正测算。

二、市场价格分析

通过深耕市场、早期介入等方式，充分了解当地市场价格水平和业主预期，搜集有效的外部信息。站在业主或开发商角度，统筹考虑投标报价与所能实现的各项性能指标，试算性能优化或降低后对项目投标报价，乃至后期运维成本的影响，给出有竞争力的方案和价格。

文 | 韩胜星（中国电建集团核电工程有限公司）

国际工程报价测算方法研究

引言

随着国家“走出去”及“一带一路”倡议的推进，越来越多中国企业走出国门，进军海外市场，国际工程复杂化与专业化的特点，也对投标报价工作提出了更高的要求，一个 EPC 项目的报价反映出总承包商在市场经营、组织协调、设计、采购、施工、商务等方面的综合实力。而商务报价的高低对能否竞标成功往往起到关键性的作用。因此，国际工程投标报价测算的方法值得深入研究与分析。

1、研究背景

2013 年，随着“一带一路”倡议的推进落实，中国对外承包工程业务量与日俱增，我国工程承包商在国际工程市场上也越来越活跃。据商务部统计，2022 年，我国对外承包工程业务完成营业额 10424.9 亿元人民币，较上年增长4.3%，新签合同额 17021.7 亿元人民币，增长 2.1%。2022年，入选美国《工程新闻记录》（ENR）的国际承包商 250 强的中国承包商数量为 79 家，较上年度增加 1 家，数量再创新高。

虽然我国海外承包业务的发展取得了不错的成绩，但同时也面临着多方面的挑战：我国进入国际工程承包市场的时间相对不长，在国际标准及规范熟悉程度上与一流承包商存在一定差距；其次，我国优秀的国际项目管理人才及具备海外实施经验的投标报价专业人员相对缺乏；第三，对国际工程商务合同、报价方法运用等方面有待提升。上述问题导致我国企业在部分海外项目上付出了很大代价，如中铁建沙特轻轨项目等巨亏案例。

2、研究现状

2.1 国际工程招标方式

①公开招标。公开招标是指招标人以招标公告的方式，邀请非特定的法人或组织参加投标，一般在资格预审通过后方可参加投标，招标人根据评标条件择优选择中标者。

②邀请招标。邀请招标又称为有限竞争性招标，业主通常邀请若干家熟悉的单位参加投标。此模式下投标单位数量不多，便于业主比选方案及价格。

③两阶段招标。两阶段招标一般用于较大规模项目的招标，评标方式通常先开启技术标，技术标合格的单位才能进入商务标评标。第二阶段，业主与剩余投标人议价，能够达到预期价位的投标人更可能中标。

④议标。议标也称谈判招标，是指业主在明确项目边 界条件及总投资的情况下，邀请一家或几家承包商进行谈判，通过谈判确定最终承包商。议标方式由于效率较高，也是国际工程广泛应用的招标模式之一。

2.2国际工程报价测算模式

①国内工程报价测算模式。我国的工程造价主要是基于定额计价建立起来的清单计价模式，按照清单计价规范计算工程量，结合定额消耗量与市场价，计算出工程直接费，再结合相关规定、规范计算其他直接费、间接费、利润和税金，最后汇总得出工程总价。由于很多企业消耗量指标主要参考定额消耗量，仅竞争人工、材料、设备台班单价，无法充分体现市场竞争。

在国际工程投标报价方面，部分企业采用定额法套价， 再以系数调整等方式处理为海外价格，而水运行业的大型企业在国外投标方面多采用实物量法开展测算及报价。

②国外投标报价测算模式。国外一般无统一的定额和消耗量指标，消耗量由企业自行计算，价格也完全市场化， 能够充分体现市场竞争，反映不同企业的管理水平与技术水平。欧美、日本的国际工程项目投标报价的编制一般采用实物法，该方法又被称为实物量法或工艺估算法，其主要思路是以工程项目整体为对象，按照设计资料、现场条件，及业主招标文件的要求，计算出工程量，并编制对应的施工方案，计算人、材、机等直接成本；之后再计算拟投入的管理人员及现场管理费用，最后记取总部管理费、利润、税金、风险费。

除了实物量法之外，成本估算模型在国外也有一定的应用，国外成本估算模型主要经历 5 代发展：第一代模型是上世纪 60 年代，按照单位面积进行成本估算；第二代是70 年代以回归分析为特征的估算模型；第三代是 80 年代初期，以计算机、人工智能建立成本估算的专家系统；第四代采用人工神经网络建立估算模型；第五代是应用模糊数学理论建立成本估算模型。

③对比分析。通过国内外报价测算方法分析可以看出，定额法计算相对简便、效率较高，但对于国际工程精度相对较低；实物量法由于充分考虑自身情况、并按照实际资源投入计算成本，能够反映实际施工工艺及资源组织，精度较高。

但基于国际工程的复杂性，实物量法需要投入大量的人力成本且工作时间较长，所需资料较多。

3、项目分类与报价测算方法

3.1 投标项目分类

投标前经营人员应收集项目关键信息，并对项目业主资信情况、项目资金落实情况、本公司同类项目实施经验业绩、公司人力资源、施工船机设备情况、项目合同条件、竞争对手情况、主要风险，以及市场意义等进行评估或量化打分，按照项目得分情况进行分类，将项目分成重点项目、一般项目以及其他项目，再有针对性地制定对应的报价测算方法。例如，得分高于 8 分为重点项目，得分6-8 分为一般项目，得分小于 6 分为其他项目。针对不同类型，分别制定不同的报价测算方法（表 1）。

3.2 报价测算方法介绍

①重点项目。重点项目应开展实地调研，并采用实物量法测算成本。

表 2 中，左侧直接费中的人工数量、材料数量、船机使用台班、分包等费用按照实际施工方案计算消耗量，资源单价则通过现场调研获得；间接成本以整个项目为对象， 分析计算项目风险费，公司管理费；并综合分析计取预期利润。

对于 EPC 项目，设计、施工与造价专业应紧密配合，通过多方案比选，确定有优势的设计方案，并预测未来潜在变化，通过不平衡报价等方式获取额外利润。

②一般项目。一般项目与重点项目的报价测算方法基本一致，可由前方市场经营人员按照施工及造价专业提出的调研清单收集相关资料，从而提高效率、节省成本。

③其他项目及两阶段招标第一阶段。

1）简化实物量法。由于实物量法需要较充裕的时间且人力投入较大，针对投标决策环节评分不佳的其他项目， 笔者将实物量法与企业内部指标相结合，提出简化实物量法，工作效率较实物量法大幅提高。

简化实物量法与实物量法的主要区别在于将人工及船机费简化为施工费，参考企业数据库近2~3 年相同国家同类项目平均分包单价或类似项目人机测算计算；调遣、临建、现场管理费等按照类似项目比例估算。材料费与间接费的计算与实物量法相同。

2）模糊类比估算法。模糊类比估算法基于模糊数学的思想，根据拟建项目的特征，选取一些与其类似的已建工程作为参照对象，运用聚类分析的方法，明确项目成本构成的主要因素，并进行分类。

主要步骤：选取类似项目、确定特征因素及权重；创建隶属函数；计算贴近度；选择与拟建项目相似度最高的三个己建项目作为参照样本；采用指数平滑法计算投标项目的价格。

4、案例分析

以巴基斯坦某水工项目为例，分别采用简化实物量法，模糊类比估算法进行成本估算，并将结果与实物量法进行比较。

4.1 工程概况

本项目为 10 万吨级 LNG 码头，码头泊位长度 420m， 钢管桩结构（桩径 1.25m，壁厚 22mm），港池水深-14m，工程内容主要包含码头结构、疏浚工程、上部配套设备、管线工程四部分。

4.2 采用简化实物量法估算

按照 3.1 节所述的简化实物量法的步骤，逐项估算该项目的成本，汇总如表 3。

4.3 采用模糊类比估算法

①类似工程选取（以码头单元为例）。从公司成本数据库中选取以下4 个与拟估算项目码头单元类似的 LNG 项目：

A 工程：钢管桩结构，桩径 1.1m，码头泊位长度 420.5m，水深-15m，直接成本 2670.5 万美元；

B 工程：钢管桩结构，桩径1.2~1.4m，2 座 400m 长泊位LNG 码头，水深-

16m，直接成本合计5464.57 万美元；

C 工程：钢管桩结构，桩径 1.05m， 码头泊位长度 180m，水深-16m，直接成本 1156.66 万美元；

D 工程：钢管桩结构，桩经 1.2m，码头泊位长度 421m，水深-17m，直接成本2603 万美元。

②确定特征因素及权重。应用德尔菲法，邀请 6 位专家评选出对项目直接成本有影响的七类特征元素：采用专家估测法，得到特征因素权重。

③求取隶属函数。邀请 10 位专家对待估算项目及 4 个类似项目按照指标的重要性程度进行打分，将评价指标进行两两比较，计算出优先选择比。通过表格计算，得到待估算项目及 4 个类似项目的隶属度函数为：

④求取贴近度。根据之前的计算结果，特征因素权重为：Q1=11.3%，Q2=41.3%，Q3=18.3%，Q4=8.3%，Q5=5.5%，Q6=9.8%，Q7=5.3%，计算特征因素隶属度及权重，并利用格贴近度公式：

计算出各个项目的贴近度：

贴近度大小排序：A3>A4>A2>A1

⑤计算模糊关系与调整系数。

模糊关系：Bα：0.75；Aα₁：0.073；Aα₂：0.08；Aα₃：0.081；Aα₄：0.076

调整系数：选取 Aα₃，Aα₄，Aα₂ 带入公式进行估算，基于模糊数学的指数平滑法预测公式：

⑥计算码头延米金额。

⑦待估算码头成本为 P=6.266*420=2631.72 万美元， 同理求得本项目其他估算单元价格，并根据经验计取勘察设计费、公司管理费利润、风险费，如表 4 所示。

4.4 实物量法计算成本

按照 3.1 节所述实物量法的步骤，参照公司的海外项目报价管理办法，计算该项目的成本 92,503,526 美元。

4.5 测算结果

实物量法测算待估算项目 EPC 价格为 92,503,526 美元；简化实物量法估算结果为 96,055,785 美元，模糊类比估算法结果为94,689,591 美元，可以看出后两种方法较实物量法的误差均小于5%，估算结果较为准确。

5、结论与展望

5.1 报价测算方法建议

综合本文分析，对于项目投标决策时评分不佳的项目，或两阶段招标的第一阶段，考虑实物量法使用的局限性，可采用简化实物量法或模糊类比估算法，为了验证估算成果的准确性，也可同时采用上述两种方法。而对于投标决策中被评价为重点项目或一般项目，实物量法由于其严谨性与准确性，仍为优先选择。

5.2 需要注意的问题

由于简化实物量法与模糊类比估算法均参考了一些历史数据，需要注意对成本造成影响的一些特殊情况：如，项目的税务条件、材料与设备标准、合同类型、外部竞争等，对于影响较大的例外情况应对参考数据进行修正。另外，对于建设时间差异较大的项目还应结合通胀及汇率变化情况进行调整。综上，本文对国际工程投标报价测算方法进行了研究，提出了相关建议，但由于时间和水平所限，仍存在诸多不足，希望能在未来不断完善，以便更好地投入到实际应用中。

文 | 陈震 宫颖 《价值工程》